第一章 舞弊定义及概述
1、 舞弊概念
2、 舞弊类型
3、 舞弊形式
第二章 如何防止舞弊
1、 舞弊理论
1.1 舞弊天平理论
1.2 GONE理论
1.3 CFE理论
1.4 舞弊三角理论
1.5 反舞弊三角理论
2、 舞弊处理模型
2.1 通常模型
2.2 建议模型
3、 反舞弊11359模型
4、 不同类型舞弊针对性防范措施
第三章 如何查处舞弊
1、 如何有意识发现舞弊
2、 调查原则
3、 调查风险防范
4、 调查流程
5、 常见罪名
6、 证据及证据链
【案例分析】某超市贿赂案例分析
7、 调查舞弊七大手段
8、 调查性询问
9、 调查总结和结案
【小组讨论】某公司投诉方案制定
第四章 内审定位及未来转变
1. 内审定位和目标
1.1 内审定位探讨
1.2 IIA定义
1.3 内审目标探讨
2. 内审职业环境和未来十大转变
2.1 国外知名公司内审思路和方法
【案例分析】 A,B,C公司案例
3. IIA最新理论介绍
第五章 内审之内部管理
1. 战略与计划
1.1 审计战略如何制定与实例研究
1.2 审计计划如何制定与实例研究
1.3 专项审计项目选择
2. 组织架构设置
2.1 组织架构如何适应公司发展
2.2 典型审计部组织架构研究
3. 人员
3.1 审计部人员专业组成研究
3.2 审计部人员年龄性别组成研究
4. 招聘
4.1 如何招聘到合适的人才
4.2 招聘经验分享
5. 绩效与激励
5.1 绩效考核模式探讨
5.2 审计人员如何获得高绩效
6. 能力培养
6.1 审计人员应具备哪些能力
6.2 内审能力模型介绍
6.3 通过哪些方式进行培养
7. 内审职业发展规划
7.1 职业发展通路构建
7.2 职业发展通路模型举例
8. 质量控制与风险规避
8.1 如何进行质量控制及实例研究
8.2 如何规避审计风险
9. 档案及数据库管理
第六章 内审之外部管理
1. 与董事会及高管层的关系处理
2. 审计如何正确处理人际关系及案例研究(中基层)
3. 与外审的关系处理
4. 利用外部专家服务
第七章 卓越审计师的修炼
1. 学习能力
1.1 学习的速度<变化的速度=死亡
1.2 学习力是唯一持久的竞争力
1.3 现代人应具备四种基本的学习力
2. 如何有效沟通
【案例分析】审计沟通案例
3. 创新/应变能力
4. 心理素质
第八章 内审之通用业务
1. 如何做方案
【实操练习】方案制定实例练习
2. 如何观察
2.1 观察要点
【案例分析】实际观察案例
3. 如何分析
【案例分析】审核分析法实例练习及讨论
4. 如何盘点
4.1 实物盘点经验分享
【案例分析】如何盘点存货
4.2 现金盘点要点
5. 如何写报告
5.1 写报告八要点
【案例分析】实例报告研究
6. 后续审计
6.1 如何沟通和保证
6.2 后续审计的方式与方法
第九章 重点循环内审实务
1、 财务
1.1 存货
【案例分析】某公司存货串通舞弊案例
1.2 固定资产
【案例分析】某公司固定资产审计案例
1.3 费用
【案例分析】某公司费用审计案例
2、 采购
2.1 定价管理
【案例分析】定价审计案例
2.2 合同管理
【案例分析】合同审计案例
2.3 供应商管理
【案例分析】供应商管理审计案例
2.4 验收管理
【案例分析】验收串通舞弊案例
2.5 折价及对账管理
陈老师
全国税务系统特聘培训讲师,注册税务师、注册纳税筹划师、软件工程师、律师,江苏省国税稽查局选案专家组成员,国税系统人才库人员及稽查领军人物,已有30年的税收一线税务机关征收、管理、税政、稽查、涉外税收工作经验,曾受多家咨询公司、律师事务所委托成功实施多个税务筹划、税务行政复议及税务行政诉讼案例,有着深厚的财税理论功底和丰富的实践经验,其所讲税务案例、税务稽查风险应对、纳税筹划、税收政策精讲等课程实操性强,深受广大学员欢迎。
上海财大、上海国家会计学院、江苏省税务干部学校特聘讲师,研究领域包括资本市场税收问题、重组并购税制、反避税、税收协定及其他涉外税收问题、中外税制差异问题、税会差异问题、企业涉税风险及内部控制问题、金融税制问题等。曾经为欧盟商会、外商协会、税收机关、博士(中国)、万科集团、可口可乐、西门子、华为、联想、三星、中国电信、和记黄埔等世界500强企业开展税务培训,授课内容理论和实务并重,实用性强,信息量大,具有前瞻性,受到普遍欢迎
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